Buwis sa Crypto sa Finlandia

Paano binubuwisan ang crypto sa Finland

Sa Finland, itinuturing ng Tax Administration ang cryptocurrency bilang ari-arian, hindi bilang opisyal na pera. Ibig sabihin, medyo naiiba ang pagbubuwis depende sa kung paano mo natanggap o ginamit ang iyong crypto.

Kita sa kapital: benta, palitan, at kita sa pamumuhunan

Karamihan sa mga kaganapang may kaugnayan sa crypto ay binubuwisan bilang kita sa kapital. Ang mga rate ng buwis sa kita sa kapital ay:

1. 30% sa kita sa kapital hanggang €30,000
2. 34% sa bahaging lumampas sa €30,000

Karaniwan kang bumubuo ng kita sa kapital kapag ikaw ay:

1. nagbenta ng crypto para sa euro,
2. nagpalit ng isang cryptocurrency para sa isa pa,
3. nagbayad para sa mga bibilhin gamit ang crypto,
4. nag-trade ng futures, margin, o iba pang derivatives,
5. kumita mula sa staking o lending,
6. nagbenta ng NFT bilang isang pamumuhunan.

Ang simpleng pagbili ng crypto o paglilipat nito sa pagitan ng iyong sariling mga wallet ay hindi isang buwisable na pangyayari. Maaari mong ibawas ang pagkalugi sa kapital laban sa kita sa kapital sa parehong taon at para sa sumusunod na limang taon, sa kondisyon na ibinenta mo talaga ang crypto. Kung bumaba ang halaga ngunit hindi mo ibinenta, hindi mo maaaring ibawas ang pagkalugi. Ito ay kinokontrol sa Seksyon 50 ng Income Tax Act (sa Finnish).

Maaari mo ring piliing gamitin ang itinuturing na halaga ng pagkuha (hankintameno-olettama): 20% ng presyo ng pagbebenta (kung hawak nang mas mababa sa 10 taon) o 40% (kung hawak nang higit sa 10 taon). Sa ganoong kaso, hindi mo kailangan ng eksaktong presyo ng pagbili, at ang buwisable na kita ay pinakamataas na 80% o 60% ng presyo ng pagbebenta. Available ang gabay sa capital income guide ng Tax Administration.

Kinita: suweldo, pagmimina, at aktibong gantimpala

Ang Crypto ay itinuturing na kinita kung natanggap mo ito para sa trabaho o aktibong pakikilahok, halimbawa:

1. suweldo o bayad sa freelance na binayaran sa crypto,
2. kita sa pagmimina,
3. mga gantimpala mula sa mga gawain, referral program, o laro na nangangailangan ng aktibong partisipasyon.

Ang kinita ay progresibong binubuwisan, ibig sabihin, tumataas ang tax rate habang lumalaki ang iyong kita at maaaring lumampas sa 40%. Ang halaga ay kinakalkula sa euro sa sandaling matanggap mo ang crypto, sa parehong paraan tulad ng sa iba pang uri ng kinita. Kapag naintindihan mo na kung ano ang itinuturing na kita sa kapital at kung ano ang itinuturing na kinita, malayo ka na sa pagbubuwis ng crypto sa Finland.

Pagdedeklara ng crypto sa iyong Finnish tax return

Kapag nagsumite ng iyong tax return, karaniwan mong ire-report ang iyong crypto sa serbisyo ng OmaVero ng Tax Administration. Karamihan sa mga tao ay nagfa-file sa tagsibol; ang iyong eksaktong deadline ay ipinapakita sa iyong paunang-kumpletong tax return.

Paano magpatuloy sa OmaVero

Mag-log in sa OmaVero. Pumunta sa: Personal income tax → Pre-completed tax return → Check pre-completed tax return → Correct the information on the pre-completed tax return. Pagkatapos:

1. Mga kita at pagkalugi sa kapital:
2. Pumunta sa Other income → Capital income → Capital gains.
3. Piliin ang Yes at magdagdag ng bagong disposal → Virtual currencies.
4. Gumawa ng dalawang magkahiwalay na entry:
5. isa para sa lahat ng kita
6. isa para sa lahat ng pagkalugi
7. Para sa parehong entry, i-report ang:
8. kabuuang presyo ng pagbebenta
9. kabuuang halaga ng pagkuha
10. anumang gastos sa pagbebenta
11. Pagmimina, staking, at airdrop:
12. Kita sa pagmimina: Other earned income.
13. Kita sa staking at airdrop: Other capital income.
14. Palaging gamitin ang patas na halaga sa pamilihan sa sandaling matanggap mo ang crypto.
15. Ibawas ang mga gastos sa parehong kategorya ng kita kung saan nai-report ang kita.

Mga attachment at PDF file

Gusto rin ng Tax Administration ng mga sumusuportang dokumento. Dapat kang mag-attach ng PDF na kinabibilangan ng:

1. kasaysayan ng transaksyon
2. mga kalkulasyon ng kita at pagkalugi

I-upload ang file sa OmaVero sa ilalim ng Attachments → Virtual currencies attachment. Kapag maayos na ang iyong mga numero at attachment, ang pag-report ng iyong crypto sa iyong tax return ay nakakagulat na diretso.

Paano subaybayan ang mga transaksyon sa LBank para sa mga buwis

Upang mahawakan nang tama ang iyong mga buwis sa crypto sa Finland, kailangan mo ng kumpletong listahan ng lahat ng iyong transaksyon sa LBank. Hindi sapat na subaybayan lamang ang pagbili at pagbebenta – kailangan mo ring isama ang mga deposito, pagwi-withdraw, paglilipat, at lahat ng merkado (spot, margin, futures). Kapag na-download mo na ang lahat ng datos na ito, maaari mong kalkulahin sa huli ang iyong kita at pagkalugi sa kapital at iba pang buwisable na item nang tumpak.

Hakbang 1: I-download ang Iyong Kasaysayan ng Spot Trading (Order Center)

Sa hakbang na ito, i-e-export mo ang iyong aktwal na mga transaksyon sa pagbili at pagbebenta.

1. Mag-log in sa iyong LBank account.
2. Sa top menu, buksan ang Trade at i-click ang Spot.
3. Sa Spot view, i-click ang Order Center (ang icon ng orasan).
4. Pumunta sa Transaction History at piliin ang Export trade record.
5. Itakda ang time range upang sakupin nito ang iyong buong kasaysayan ng trading (hindi lamang ang nakaraang buwan).
6. Siguraduhin na ang lahat ng trading pairs ay kasama.
7. I-click ang Generate Now.
8. Kapag ang status ay nagpakita ng Generated, i-click ang Download at i-save ang file sa iyong device.

Ang file na ito ang iyong gagamitin upang kalkulahin ang kita at pagkalugi sa kapital mula sa spot trading para sa mga layunin ng buwis sa Finland.

Hakbang 2: I-download ang Funding at Transfer Activity (Funding History)

Ang data ng trading lamang ay hindi sapat para sa mga buwis. Kailangan mo ring i-export ang mga deposito, pagwi-withdraw, paglilipat, at iba pang paggalaw ng pondo upang malinaw mong makita kung saan at kailan nagmula ang iyong crypto at saan ito napunta. Gawin ang sumusunod:

1. Manatiling naka-log in sa LBank at sa parehong top menu area kung saan mo natagpuan ang Order Center.
2. Piliin ang Funding History.
3. Buksan ang tab na Spot History.
4. Itakda ang time range na sapat ang haba upang masakop ang iyong buong kasaysayan ng paggamit (perpekto, ang iyong buong panahon sa LBank).
5. Sa Type / Bill Type, piliin ang All upang ang bawat uri ng transaksyon ay kasama.
6. I-click ang Download at i-save ang file.
7. Kung nagamit mo ang margin o futures trading, ulitin ang parehong mga hakbang para sa mga tab na Margin History at Futures History.

Gamit ang mga file na ito, maaari mong masubaybayan kung saan orihinal na nagmula ang iyong mga pondo at kung paano sila gumalaw. Mas madali ito kapag nagpupuno ng iyong tax return at sinisiyasat ang iyong impormasyon laban, halimbawa, sa mga alituntunin sa crypto ng Finnish Tax Administration.

Paggamit ng iyong data ng transaksyon upang mag-file ng buwis

Kapag na-download mo na ang iyong kasaysayan ng transaksyon sa LBank, maaari mong gamitin ang data na ito upang mas madali ang pag-file ng iyong tax return. Ang pinakasimpleng paraan ay ang paggamit ng crypto tax calculator na ginawa para sa Finland, tulad ng Divly.

Tinutulungan ka ng Divly na:

1. i-import ang iyong mga transaksyon mula sa LBank nang pinakamadaling paraan
2. malinaw na kalkulahin ang iyong kita at pagkalugi sa kapital
3. bumuo ng isang tax report na kinabibilangan ng lahat ng kinakailangang impormasyon at attachment

Sa ganitong paraan, nakukuha mo ang lahat ng iyong LBank trades na pinagsama-sama sa isang malinaw na report, nakakatipid ka ng oras, at makakapag-file ka ng iyong mga buwis na may kaugnayan sa crypto nang may kumpiyansa.